第1题 [选择题]. 根据募集方式的不同，可将投资基金分为（）与(C)两大类。 [单选题] *
A 契约型基金；公司型基金 B 封闭式基金；开放式基金 C 公募基金；私募基金(正确答案) D 主动型基金；被动型基金
答案解析：选项C正确：根据募集方式的不同，可将投资基金分为公募基金与私募基金两大类。公募基金是指向不特定投资者公开进行资金募集的基金；私募基金是只能采取非公开方式、向特定合格投资者进行资金募集的基金。
第2题 [选择题]. 多数情况下，（）并不进行实物交收，而是在合约到期前进行反向交易平仓了结，而且，交易双方并不知道也不需要知道交易对手的情况。 [单选题] * A 现货合约 B 远期合约 C 金融远期合约 D 期货合约(正确答案)
答案解析：选项D正确：考查期货交易与现货交易、远期交易的区别。从表面上看，期货交易似乎只是将远期交易中的交易标的和交易安排进行了标准化处理，但实质上却与以获取标的物为目的的远期交易和现货交易迥然不同。尽管交易双方也可能到期进行合约的结算，但多数情况下，期货合约并不进行实物交收，而是在合约到期前进行反向交易、平仓了结；而且，交易双方并不知道也不需要知道交易对手的情况。
第3题 [选择题]. 伞形基金又称为（），是指多个基金共用一个基金合同，子基金独立运作，子基金直接可以互相转换的一种基金结构形式。 [单选题] *
A 分级基金 B 混合型基金 C 结构型基金 D 系列基金(正确答案)
答案解析：选项D正确：伞形基金又被称为系列基金，是指多个基金共用一个基金合同，子基金独立运作并直接可以相互转换的一种基金结构形式。不同子基金隶属于一个总契约和总体管理框架，可以降低新基金设立的成本，形成品牌优势，便利在不同国家或地区销售。
第4题 [选择题]. 从2002年第2期至今，凭证式国债的发行期限为（）。 [单选题] * A —年 B 半年 C 一季度
D —个月(正确答案)
答案解析：选项D正确：从2002年第2期开始，凭证式国债的发行期限改为1个月，发行款的上划采取一次性缴款办法，国债发行手续费也由财政部一次性拨付。
第5题 [选择题]. 首次公开发行股票的简称为（）。 [单选题] * A PPP B OTP C IPO(正确答案) D CIO
答案解析：选项C正确：首次公开发行股票(IPO)，是指公司首次在证券市场公开发行股票募集资金并上市的行为。
第6题 [选择题]. W银行的财务总监在审核W银行的年末财务报表时，全部负债业务总额为30亿元，以下（）情况应引起他的特别注意。 [单选题] *
A 资产负债表显示，年末股本金、储备资金和未分配利润总和为25亿元(正确答案)
B 资产负债表显示，年末股本金、储备资金和未分配利润总和为4亿元 C 资产负债表显示，存款负债为21亿元 D 资产负债表显示，存款负债为25亿元
答案解析：选项A正确：负债业务是商业银行组织资金来源的业务，是商业银行资产业务和其他业务营运的起点和基础。包括自有资金、存款负债和借款负债。一般自有资金(包括股本金、储备资金和未分配利润)所占比重很小，一般为全部负债业务总额的10%左右，存款是银行负债最重要的业务，一般占到负债总额对的70%以上。题目中A选项自有资金占比太高，属于应引起注意的情况。
第7题 [选择题]. （）是指企业为规避外汇风险、利率风险、商品价格风险、股票价格风险、信用风险等，指定一项或多项套期工具，使套期工具的公允价值或现金流量变动，预期抵消被套期项目全部或部分公允价值或现金流量变动。 [单选题] * A 风险规避 B 套利
C 套期保值(正确答案) D 风险规划
答案解析：选项C正确：考查套期保值概念。根据《企业会计准则第24号——套期保值》的定义，套期保值是指企业为规避外汇风险、利率风险、商品价格风险、股票价格风险、信用风险等，指定一项或一项以上套期工具，使套期工具的公允价值或现金流量变动，预期抵消被套期项目全部或部分公允价值或现金流量变动。
第8题 [选择题]. 股票溢价发行时，高于面值的部分计入（）。 [单选题] * A 资本账户
B 资本公积(正确答案) C 盈余公积 D 负债
答案解析：选项B正确：发行价格高于面值被称为溢价发行，募集的资金中等于面值总和的部分计入资本账户，以超过股票票面金额的发行价格发行股份所得的溢价款列为公司资本公积金。
第9题 [选择题]. 李某持有乙公司5 000股优先股，因公司2017年盈利不佳，本应发放的优先股股息暂未发放，2018年末，公司将当年股息连同2017年股息一同发放给李某，这说明李某持有的是（）。 [单选题] * A 强制分红优先股 B 固定股息优先股 C 可累计优先股(正确答案) D 参与优先股
答案解析：选项C正确：累积优先股是指公司在某一时期所获盈利不足，导致当年可分配利润不足以支付优先股股息时，则将应付股息累积到次年或以后某一年盈利时，在普通股的股息发放之前，连同本年优先股股息一并发放。
第10题 [选择题]. （）对整个金融市场有着直接、主要的影响。 [单选题] * A 财政政策 B 收入政策 C 货币政策(正确答案) D 重要企业
答案解析：选项C正确：宏观经济政策包括货币、财政和收入政策，货币政策对金融市场有着直接、主要的影响。收入政策具有更高一层次的调节功能，财政政策主要通过税收政策、公共支出政策以及国债发行等发挥作用。
第11题 [选择题]. 在市场资金量一定的条件下，利率提高，对股票需求（），股价(B)。 [单选题] * A 增加；上升
B 减少；下降(正确答案)
C 增加；下降 D 减少；上升
答案解析：选项B正确：在市场资金量一定的条件下，利率提高，其他投资工具收益相应增加，一部分资金会流向储蓄、债券等其他收益固定的金融工具，对股票需求减少，股价下降；若利率下降，对固定收益证券的需求减少，资金流向股票市场，对股票的需求增加，股票价格上升。
第12题 [选择题]. 按照《中国金融期货交易所交易规则》及相关细则，股指期货合约的每日最大波动限制为（）。 [单选题] * A 上一交易日最高价的±10%
B 上一交易日结算价格的±10%(正确答案) C 上一交易日最高价的±2% D 上一交易日结算价格的±2%
答案解析：选项B正确：股指期货合约的每日最大波动限制为上一交易日结算价的±10%，5年期国债期货合约的每日最大波动限制为上一交易日结算价的±1.2%，10年期国债期货合约的每日最大波动限制为上一交易日结算价的±2%。
第13题 [选择题]. 金融租赁公司和汽车金融公司发行金融债券后，资本充足率均应不低于（）。 [单选题] * A 5%
B 8%(正确答案) C 10% D 20%
答案解析：选项B正确：金融租赁公司和汽车金融公司发行金融债券后，资本充足率均应不低于8%。企业集团财务公司发行金融债券后，资本充足率不低于10%。
第14题 [选择题]. 基金管理人是基金的募集者和管理者，在整个基金的运作中起着核心的作用。在我国，基金管理人只能由依法设立的（）承担。 [单选题] *
A 基金投资公司 B 基金监管机构 C 基金销售机构
D 基金管理公司(正确答案)
答案解析：选项D正确：基金管理人是基金的募集者和管理者，在整个基金的运作中起着核心的作用。它不仅负责基金的投资管理，而且还承担着产品设计、基金营销、基金注册登记、基金估值、会计核算等多方面的职责。在我国，基金管理人只能由依法设立的基金管理公司承担。
第15题 [选择题]. 收益性是指债券能为投资者带来一定的收入，即债券投资的报酬。在实际经济活动中，债券收益表现的形式不包括（）。 [单选题] * A 利息收入 B 资本损益 C 处置利得(正确答案) D 再投资收益
答案解析：选项C符合题意：债券收益表现的形式可以分为三种：一是利息收入；二是资本损益；三是再投资收益。
第16题 [选择题]. 下列不属于境内上市外资股特点的是（）。 [单选题] * A 记名股票
B 人民币认购买卖(正确答案) C 人民币标明股票面值
D 投资者包括外国自然人、法人和其他组织
答案解析：选项B符合题意：境内上市外资股原来是指股份有限公司向境外投资者募集并在我国境内上市的股份，投资者限于外国的自然人、法人和其他组织；我国香港、澳门、台湾地区的自然人、法人和其他组织；定居在国外的中国公民等。这类股票被称为“B股”。B股采取记名股票形式，以人民币标明股票面值，以外币认购、买卖，在境内证券交易所上市交易。
第17题 [选择题]. 信用风险是（）的主要风险。 [单选题] * A 债券(正确答案) B 股票 C 衍生证券 D 基金
答案解析：选项A正确：债券、优先股、普通股都可能有信用风险，但程度有所不同。债券的信用风险就是债券不能到期还本付息的风险。信用风险是债券的主要风险，因为债券是需要按时还本付息的。
第18题 [选择题]. 约翰·格利和爱德华·肖在20世纪50年代提出了（），揭示了金融与实体经济之间相互关联、彼此渗透的关系。 [单选题] * A 储蓄一投资转化机制(正确答案) B 利率一投资互动机制 C 储蓄一利率互动机制 D 收入一投资转化机制
答案解析：选项A正确：约翰·格利和爱德华·肖在20世纪50年代提出了金融中介在储蓄—投资转化机制中的重要作用，揭示了金融与实体经济之间相互关联、彼此渗透的关系。
第19题 [选择题]. 可以在期权到期日之前的一系列规定日期执行的期权是( )。 [单选题] *
A 欧式期权(正确答案) B 美式期权 C 修正的美式期权 D 认沽期权
答案解析：选项C正确：按照合约所规定的履约时间的不同，金融期权可以分为欧式期权、美式期权和修正的美式期权。欧式期权只能在期权到期日执行；美式期权则可在期权到期日或到期日之前的任何一个营业日执行；修正的美式期权也被称为“百慕大期权”或“大西洋期权”，可以在期权到期日之前的一系列规定日期执行。
第20题 [选择题]. 基金管理人可以对选择后端收费方式的投资人根据其持有期限适用不同的后端申购费率标准。对于持有期低于( )的投资人，基金管理人不得免收其后端申购费用。 [单选题] * A 1年(正确答案) B 2年 C 3年 D 5年
答案解析：选项C正确：投资者在办理开放式基金申购时，申购费可以采用在基金份额申购时收取的前端收费方式，也可以采用在赎回时从赎回金额中扣除的后端收费方式。基金管理人可以对选择前端收费方式的投资人根据其申购金额的数量适用不同的前端申购费率标准。基金管理人可以对选择后端收费方式的投资人根据其持有期限适用不同的后端申购费率标准。对于持有期低于3年的投资人，基金管理人不得免收其后端申购费用。
第21题 [选择题]. 反映到期时间变化对期权价值的影响程度的金融期权的风险指标是( )。 [单选题] * A Delta值(正确答案) B Gamma值 C Rho值 D Theta值
答案解析：选项D正确：Theta值反映到期时间变化对期权价值的影响程度；选项A：Delta值指期权标的证券价格变化对期权价格影响程度；选项B：Gamma反映指期权标的证券价格变化对Delta值的影响程度；选项C：Rho值反映无风险利率变化对期权价格的影响程度。
第22题 [选择题]. 以下( )类股东及其行动人持股超过5%的股份，不会被视为非自由流通股本。 [单选题] * A 公司创建者(正确答案)
B 证券投资公司 C 国有股份 D 战略投资者
第23题 [选择题]. 香港证监会要求参与港股通的境内投资者仅限于机构投资者及证券账户及资金账户资产合计不低于( )的个人投资者。 [单选题] * A 人民币20万元(正确答案) B 人民币50万元 C 人民币80万元 D 人民币100万元
答案解析：选项B正确：香港证监会要求参与港股通的境内投资者仅限于机构投资者及证券账户及资金账户资产合计不低于人民币50万元的个人投资者。
第24题 [选择题]. A公司目前的资产总额是8 000万元，负债总额为3 000万元，发行在外的普通股股数是1000万，无优先股，因此A公司的股票账面价值为（）元。 [单选题] * A 8 B 3 C 5(正确答案) D 11
答案解析：选项C正确：股票的账面价值又被成为股票净值或每股净资产，在没有优先股的条件下，每股账面价值等于公司净资产除以发行在外的普通股票的股数，净资产等于公司资产总额减去负债总额后的净值。本题中，公司的账面价值=(8000-3000)/1000=5元。
第25题 [选择题]. A企业目前付息债务的市场价值为20万元，股权的市场价值为30万元，税前债务成本是8%，股权资本成本为10%，所得税率25%，那么该企业的加权平均资本成本为（）。 [单选题] *
A 8.4%(正确答案) B 8.6% C 8.8% D 9.2%
答案解析：选项A正确：加权平均资本成本的计算方法包含所有资金来源，包括普通股、优先股、债券及所有长期债务。计算方法为每种资本的成本乘以占总资本的比重，然后将各种资本得出的数目加起来。本题中，加权平均资本成本
=20/50*8%*(1-25%)+30/50*10%=0.024+0.06=0.084=8.4%式中，WACC—加权平均资本成本；Ke—股本成本；Kd—债务成本；D—公司债务的市场价值；E—公司股本的市场价值；t—企业税率；D/(D+E)—债务占融资总额的百分比；E/(D+E)—股本占融资总额的百分比
第26题 [选择题]. ( )负责证券发行的主承销工作，负有对发行人进行尽职调查的义务，对公开发行募集文件的真实性、准确性和完整性进行核查。 [单选题] * A 中国证券业协会(正确答案) B 中国证监会 C 证券交易所 D 保荐机构
答案解析：选项D正确：保荐机构负责证券发行的主承销工作，负有对发行人进行尽职调查的义务，对公开发行募集文件的真实性、准确性和完整性进行核查，向中国证监会出具保荐意见，并根据市场情况与发行人协商确定发行价格。
第27题 [选择题]. 首次公开发行股票采用询价方式定价的说法中，错误的是( )。 [单选题] *
A 网下投资者的报价应当包含每股价格和该价格对应的拟申购股数(正确答案) B 网下投资者应当给出三个不同报价供主承销商参考 C 网下机构和个人投资者可以自主决定是否报价 D 网下投资者不得协商报价
答案解析：选项B符合题意：网下投资者报价应当包含每股价格和该价格对应的拟申购股数，且只有一个报价。
第28题 [选择题]. 参与上海证券交易所证券买卖的投资者必须实现指定一家会员作为其买卖证券的受托人，通过该会员参与本所市场证券的买卖，这种制度被称为( )。 [单选题] * A 会员制(正确答案) B 托管制 C 全面指定交易制 D 存管制
答案解析：选项C正确：上海证券交易所证券交易实行全面指定交易制度。全面指定交易是指参与上海证券交易所证券买卖的投资者必须实现指定一家会员作为其买卖证券的受托人，通过该会员参与本所市场证券的买卖。
第29题 [选择题]. 投资者购买债券后就成为公司的( )。 [单选题] * A 债权人(正确答案) B 股东 C 独立董事 D 受益人
答案解析：选项A正确：投资者购买债券后就成为公司的债权人。
第30题 [选择题]. 从交易金额占比来看，以2018年为例，证券投资基金交易额占比为（），但从总量上看，专业机构投资者力量仍然较小。 [单选题] * A 24.15% B 34.15% C 4.15%(正确答案) D 14.15%
答案解析：选项C正确：从交易金额占比来看，个人投资者的成交占比明显更为活跃，近几年自然人投资者交易额占比均在80%以上。以2018年为例，自然人投
资者交易额占比为82.01%，而专业机构交易额占比仅为14.76%，其中证券投资基金交易额占比为4.15%。但从总量上看，专业机构投资者力量仍然较小。
第31题 [选择题]. 下列不属于个人投资者风险特征投资的是（）。 [单选题] * A 风险偏好 B 风险认知度 C 风险水平(正确答案) D 实际风险承受能力
答案解析：选项C正确：不同的投资者对风险的态度各不相同，个人投资者的风险特征由以下三方面构成：风险偏好；风险认知度；实际风险承受能力。
第32题 [选择题]. 基金监管机构对基金进行监管时，通常采用的监管手段不包括（）。 [单选题] * A 自律手段(正确答案) B 法律手段 C 必要的行政手段 D 经济手段
答案解析：选项A符合题意：基金监管机构对基金进行监管时，通常采用的监管手段包括：(1)法律手段法律手段是通过建立完善的证券法律、法规体系和严格执法来实现的。这是证券市场监管部门的主要手段，具有较强的威慑力和约束力。(2)经济手段经济手段是通过运用利率政策、公开市场业务、信贷政策、税收政策等，对证券市场进行干预。这种手段相对比较灵活，但调节过程可能较慢，存在时滞。(3)行政手段行政手段是通过制定政策和计划等对证券市场进行行政性的干预。
第33题 [选择题]. 常见的风险，如利率风险，汇率风险，股票价格风险的本质上都是（）。 [单选题] * A 不可抗力带来的损失 B 操作风险的具体表现 C 确定的损失
D 相应市场价格变量的波动(正确答案)
答案解析：选项D正确：在现代金融风险分析中，风险通常被定义为风险因素的波动性，如利率风险、汇率风险和股票价格风险等都是指相应市场价格变量的波动。
第34题 [选择题]. 中国证监会于（）公布了《关于在上海证券交易所设立科创板并试点注册制的实施意见》。 [单选题] * A 2018年11月5日
B 2019年1月30曰(正确答案) C 2019年3月1日 D 2019年6月13日
答案解析：选项B正确：2019年1月30日，经党中央、国务院同意，中国证监会公布《关于在上海证券交易所设立科创板并试点注册制的实施意见》，标志着我国证券市场开始从设立科创板入手，稳步试点注册制，逐步探索符合我国国情的证券发行注册制。
第35题 [选择题]. 某一证券投资基金总资产为44.06亿元，负债为0.97亿元，基金总份额为46.8亿份，则基金份额净值是（）元。 [单选题] * A 0.94 B 0.93 C 0.92(正确答案) D 0.96
答案解析：选项C正确：基金份额净值=(基金资产总值-基金负债)/基金总份额=(44.06-0.97)/46.8=0.92(元)。
第36题 [选择题]. 证券投资基金在我国香港地区称为（）。 [单选题] * A 单位信托基金(正确答案) B 共同基金
C 投资基金 D 证券投资信托基金
答案解析：选项A正确：证券投资基金在不同国家和地区的称谓不尽相同，如证券投资基金在美国主要指共同基金，在英国和我国香港地区被称为单位信托基金，在欧洲一些国家被称为“集合投资基金”或“集合投资计划”，在日本和我国台湾地区被称为证券投资信托基金。
第37题 [选择题]. 证券投资基金是指通过发售（）来募集资金，形成独立财产。 [单选题] * A 优先股
B 基金份额(正确答案) C 股票 D 债券
答案解析：选项B正确：证券投资基金是指通过公开发售基金份额等筹集资金，由基金管理人管理，基金托管人托管，为基金份额持有人的利益，以资产组合方式进行证券投资活动的基金。
第38题 [选择题]. 按照狭义的货币政策的界定，我国制定货币政策的部门是（）。 [单选题] * A 证监会
B 人民银行(正确答案) C 财政部 D 银保监会
答案解析：选项B正确：中国人民银行是我国的中央银行，它的主要职能是在国务院领导下，制定和执行货币政策，防范和化解金融风险，维护金融稳定。中国人民银行实行行长负责制，设立货币政策委员会，具有咨询议事机构的职能。
第39题 [选择题]. 通过向机构投资者询价确定发行价格并按比例配售，同时网上对公众投资者定价发行的上市公司增发方式是（）。 [单选题] *
A 网下询价配售
B 网下网上同时定价发行
C 网上定价发行与网下询价配售相结合(正确答案) D 网上定价发行
答案解析：选项C正确：通过向机构投资者询价确定发行价格并按比例配售，同时网上对公众投资者定价发行的上市公司增发方式是网上定价发行与网下询价配售相结合。
第40题 [选择题]. 我们通常所说的道·琼斯指数是指（）。 [单选题] * A 金融时报证券交易所指数 B NASDAQ市场及其指数 C 道·琼斯股价综合平均数
D 道·琼斯工业股价平均数(正确答案)
第41题 [选择题]. 对在规定的一段时间内接受的买卖申报一次性集中撮合的竞价方式指的是（）。 [单选题] * A 集合竞价(正确答案) B 连续竞价 C 招标竞价 D 拍卖竞价
答案解析：选项A正确：所谓集合竞价，是指对在规定的一段时间内接受的买卖申报一次性集中撮合的竞价方式。
第42题 [选择题]. 非公开发行公司债券是否进行信用评级由发行人确定，并在债券（）中披露。 [单选题] * A 发行公告
B 募集说明书(正确答案) C 法律意见书
D 募集说明书摘要
答案解析：选项B正确：公开发行公司债券，发行人应当委托具有从事证券业务资格的资信评级机构进行信用评级。非公开发行公司债券是否进行信用评级由发行人确定，并在债券募集说明书中披露。
第43题 [选择题]. 南方积极配置证券投资基金是我国第一只（）基金产品。 [单选题] * A QFII B ETF
C LOF(正确答案) D QDII
第44题 [选择题]. 证券交易所归属（）直接管理。 [单选题] * A 中国证券业协会 B 国务院 C 省级人民政府 D 中国证监会(正确答案)
答案解析：选项D正确：证券交易所是依据国家有关法律，经政府证券主管机关批准设立的集中进行证券交易的有形场所，归属中国证监会直接管理。证券交易所的设立变更和解散，由国务院决定。
第45题 [选择题]. 证券经营机构自营业务与经纪业务相比较，特点之一是（）。 [单选题] *
A 决策的自主性(正确答案) B 风险的易控性 C 收益的稳定性 D 交易的优先性
第46题 [选择题]. 根据《债券跨市场转托管业务指引》，转入证券交易所市场的国债，可于转托管完成后（）用于交易。 [单选题] * A 次日 B 当天
C 下一交易日(正确答案) D 第三个交易日
答案解析：选项C正确：《国债跨市场转托管业务操作指引》第十三条规定，转入证券交易所市场的国债，可于转托管完成后下—交易日用于交易。
第47题 [选择题]. 下列关于债券流动性的说法，正确的是（）。 [单选题] * A 不论市场流动性如何，债券是否容易变现，短期债券较能被投资者接受 B 一般来说，市场流动性越好，债券容易变现，相对于不容易变现的，长期债券较能被投资者接受(正确答案)
C 一般来说，市场流动性越好，债券越容易变现，短期债券较能被投资者接受 D 不论市场流动性如何，债券是否容易变现，长期债券较能被投资者接受
第48题 [选择题]. 证券投资者是指通过买入证券而进行投资的各类（）。 [单选题] *
A 证券公司和银行 B 上市公司和基金 C 企事业法人和境外投资者 D 机构法人和自然人(正确答案)
答案解析：选项D正确：证券投资者是指通过买入证券而进行投资的各类机构法人和自然人，是证券市场的资金供给者，众多的证券投资者保证了证券发行和交易的连续性，也活跃了证券市场的交易。
第49题 [选择题]. 下列说法错误的是( )。 [单选题] * A 流动比率=流动资产/流动负债(正确答案)
B 一般说来，流动性比率越高，企业偿还短期债务的能力越强，流动性风险越小 C 流动性比率越高越好
D 流动资产包括现金、应收账款、有价证券、存货
答案解析：选项C说法错误：一般说来，流动性比率越高，企业偿还短期债务的能力越强，流动性风险越小。一般认为，流动性比率应大于1，但也不是越高越好。考察流动性比率必须同时注意流动资产的构成及其长期负债所占份额的情况。如果流动性比率过高， 有可能表明企业资金的运用效率不髙。
第50题 [选择题]. 证券公司（）对全面风险管理承担主要责任。 [单选题] * A 董事会 B 监事会 C 经理层(正确答案) D 风险管理专业委员会
答案解析：选项C正确：证券公司经理层对全面风险管理承担主要责任，证券公司董事会承担全面风险管理的最终责任。
第51题 [组合型选择题]. —般来讲，影响股票投资价值的外部因素主要包括（）。 Ⅰ.宏观经济因素 Ⅱ.市场因素 Ⅲ.并购重组 Ⅳ.行业因素 [单选题] * A Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ B Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ C Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ(正确答案) D Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
答案解析：选项C正确：考查影响股票投资价值的外部因素。一般来讲，影响股票投资价值的外部因素主要包括宏观经济因素、行业因素及市场因素。
第52题 [组合型选择题]. 金融期货的基本功能包括（）。 Ⅰ.套期保值功能 Ⅱ.价格发现功能 Ⅲ.投机功能 Ⅳ.套利功能 [单选题] * A Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ(正确答案)
B Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ C Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ D Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
答案解析：选项A正确： 金融期货具有四项基本功能：套期保值功能、价格发现功能、投机功能和套利功能。
第53题 [组合型选择题]. 作为一种标准化的远期交易，金融期货交易与普通远期交易之间存在的区别包括（）。 Ⅰ.交易场所和交易组织形式不同 Ⅱ.交易的监管程度不同 Ⅲ.金融期货交易是标准化交易，远期交易的内容可协商确定 Ⅳ.保证金制度和每日结算制度导致违约风险不同 [单选题] * A Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
B Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ(正确答案) C Ⅰ、Ⅳ D Ⅰ、Ⅲ
答案解析：选项B正确：金融期货交易与普通远期交易之间存在以下区别：(1)交易场所和交易组织形式不同。金融期货必须在有组织的交易所进行集中交易，而远期交易在场外市场进行双边交易；(2)交易的监管程度不同。在世界各国，金融期货交易至少要受到一家以上的监管机构监管，交易品种、交易者行为均须符合监管要求，而远期交易则较少受到监管；(3)金融期货交易是标准化交易，远期交易的内容可协商确定；(4)保证金制度和每日结算制度导致违约风险不同。
第54题 [组合型选择题]. —般情况下，关于发债机构申请发行国际开发机构人民币债券的条件，下面说法正确的是（）。 Ⅰ.发债机构已为中国境内项目或企业提供的贷款和股本资金在10亿美元以上 Ⅱ.发债机构已为中国境内项目或企业提供的贷款和股本资金在5亿美元以上 Ⅲ.发债机构经两家(含两家)评级公司评级，其中至少应有一家评级公司在中国境内注册且具备人民币债券评级能力 Ⅳ.人民币债券信用级别为AA级(或相当于AA级)以上 [单选题] * A Ⅱ、Ⅳ
B Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ(正确答案) C Ⅱ、Ⅲ D Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
答案解析：选项B正确：国际开发机构申请在中国境内发行人民币债券应具备以下条件：第一，财务稳健，资信良好，经两家以上(含两家)评级公司评级，其中至少应有一家评级公司在中国境内注册且具备人民币债券评级能力，人民币债券信用级别为AA级(或相当于AA级)以上；第二，已为中国境内项目或企业提供的贷款和股本资金在10亿美元以上，经国务院批准予以豁免的除外；第三，所募集资金用于向中国境内的建设项目提供中长期固定资产贷款或提供股本资金，投资项目符合中国国家产业政策、利用外资政策和固定资产投资管理规定。
第55题 [组合型选择题]. 下面关于企业债券的说法正确的是（）。 Ⅰ.企业可以自行销售企业债券 Ⅱ.棚户区改造项目可发行并使用不超过项目总投资70%的企业债券资金 Ⅲ.承销商承销企业债券，可以采取代销、余额包销或全额包销的方式 Ⅳ.承销商承销企业债券，只可以采取代销的方式 [单选题] * A Ⅰ、Ⅳ B Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ C Ⅱ、Ⅲ(正确答案) D Ⅱ、Ⅳ
答案解析：选项C正确：国家发改委办公厅《关于企业债券融资支持棚户区改造有关问题的通知》规定，棚户区改造项目可发行并使用不超过项目总投资70%的企业债券资金。鼓励有条件的市、县政府对棚户区改造项目给予债券贴息。国家发改委《关于进一步改进和加强企业债券管理工作的通知》规定，发行企业债券应当由具有承销资格的证券经营机构承销，企业不得自行销售企业债券。承销商承销企业债券，可以采取代销、余额包销或全额包销的方式。
第56题 [组合型选择题]. 中国证监会制定了统一适用于证券基金经营机构的《证券公司和证券投资基金管理公司境外设立、收购、参股经营机构管理办法(征求意见稿)》，主要内容包括（）。 Ⅰ.维持适当门槛，支持机构“走出去” Ⅱ.规范业务范
围，完善组织架构 Ⅲ.督促母公司加强管控，完善境外机构管理 Ⅳ.加强持续监管，完善跨境监管合作 [单选题] * A Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ B Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ C Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ(正确答案)
答案解析：选项D正确：中国证监会制定了统一适用于证券基金经营机构的《证券公司和证券投资基金管理公司境外设立、收购、参股经营机构管理办法(征求意见稿)》，主要内容包括以下四个方面：一是维持适当门槛，支持机构“走出去”；二是规范业务范围，完善组织架构；三是督促母公司加强管控，完善境外机构管理；四是加强持续监管，完善跨境监管合作。
第57题 [组合型选择题]. 下列机构中，属于证券服务机构的是（）。 Ⅰ.律师事务所 Ⅱ.资信评级机构 Ⅲ.财务顾问机构 Ⅳ.投资咨询机构 [单选题] * A Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ B Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ C Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
D Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ(正确答案)
答案解析：选项D正确：证券服务机构，是指依法设立的从事证券服务业务的法人机构，主要包括证券投资咨询机构、财务顾问机构、资信评级机构、资产评估机构、会计师事务所、律师事务所、信息技术系统服务机构等。
第58题 [组合型选择题]. 目前我国发行的普通国债有（）。 Ⅰ.记账式国债 Ⅱ.储蓄国债(凭证式) Ⅲ.储蓄国债(电子式) Ⅳ.附息式国债 [单选题] * A Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ B Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ(正确答案) C Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ D Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
答案解析：选项B正确：目前，我国发行的普通国债有记账式国债、储蓄国债(凭证式)和储蓄国债(电子式)。
第59题 [组合型选择题]. 下列属于存托凭证对投资者的优点的有（）。Ⅰ.以美元交易，且通过投资者熟悉的美国清算公司进行结算Ⅱ.上市交易的ADR须经SEC注册，有助于保障投资者权益Ⅲ.上市公司发放股利时，ADR投资者能及时获得，而且是以美元支付Ⅳ.某些机构投资者受投资政策限制，不能投资非美国上市证券，ADR可以规避这些限制 [单选题] * A Ⅲ、Ⅳ B Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ C Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ(正确答案)
答案解析：选项D正确：以ADR为例，与直接投资外国股票相比，投资ADR给投资者也能带来好处：(1)以美元交易，且通过投资者熟悉的美国清算公司进行清算；(2)上市交易的ADR须经SEC注册，有助于保障投资者权益；(3)上市公司发放股利时，ADR投资者能及时获得，而且是以美元支付；(4)某些机构投资者受投资政策限制，不能投资非美国上市证券，ADR可以规避这些限制。
第60题 [组合型选择题]. ETF最大的特点是实物申购、赎回机制，还有“最小申购、赎回份额”的规定，通常最小申购、赎回单位在（）万份、(D)万份或(D)万份。Ⅰ.10Ⅱ.30 Ⅲ.50 Ⅳ.100 [单选题] * A Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ B Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ C Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ(正确答案)
答案解析：选项D正确：ETF有“最小申购、赎回份额”的规定，通常最小申购、赎回单位在30万份、50万份或100万份，申购、赎回必须以最小申购、赎回单位的整数倍进行，一般只有机构投资者才有实力参与一级市场的实物申购与赎回交易。
第61题 [组合型选择题]. 因为债券筹资的筹资数额巨大，所以对发行主体的资信评级是必不可少的一个环节。评级的主要内容包括（）。Ⅰ.企业素质Ⅱ.经营能力Ⅲ.获利能力Ⅳ.偿债能力 [单选题] * A Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ B Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ C Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ(正确答案)
答案解析：选项D正确：由于债券筹资的数额巨大，所以对发行主体的资信评级是必不可少的一个环节。评级的主要内容包括：(1)企业素质：包括法人代表素质、员工素质、管理素质、发展潜力等；(2)经营能力：包括销售收入增长率、流动资产周转次数、应收账款周转率、存货周转率等；(3)获利能力：包括资本金利润率、成本费用利润率、销售利润率、总资产利润率等；(4)偿债能力：包括资产负债率、流动比率、速动比率、现金流等；(5)履约情况：包括贷款到期偿还率、贷款利息偿还率等；(6)发展前景：包括宏观经济形势、行业产业政策对企业的影响；行业特征、市场需求对企业的影响；企业成长性和抗风险能力等。
第62题 [组合型选择题]. 下面有关风险损失和风险事件的相关内容，说法正确的是（）。 Ⅰ.风险损失是指特定的引发损失的事件 Ⅱ.风险损失是风险事件给企业经营目标造成的影响 Ⅲ.某债券发行人不能如期还本付息、债券发行人破产倒闭，这对债券持有人而言，就发生了风险事件 Ⅳ.风险损失通常用金额表示，但也有一些风险损失比较难以计量 [单选题] * A Ⅰ、Ⅲ B Ⅰ、Ⅱ C Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ D Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ(正确答案)
答案解析：选项D正确：风险损失是风险事件对企业经营目标造成的影响，通常以金额表示，例如股价变化对持有者带来的损失或收益。但也有一些风险损失比较难以计量，例如金融机构或从业人员违法违规导致的法律风险、经营或操作不当导致的声誉风险等等。风险事件是指特定的引发损失(或收益)的事件。
第63题 [组合型选择题]. 下面属于地方债分销对象的是（）。Ⅰ.在中央国债登记结算有限责任公司开立债券账户的投资者Ⅱ.在中国证券登记结算有限责任开立股票账户的投资者Ⅲ.在中国证券登记结算有限责任开立基金账户的投资者Ⅳ.国债承销团成员 [单选题] * A Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ B Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ C Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ(正确答案)
答案解析：选项D正确：地方债分销对象为在中央国债登记结算有限责任公司开立债券账户及在中国证券登记结算有限责任公司开立股票和基金账户的各类投资者。国债承销团成员间不得分销。非国债承销团成员通过分销获得的地方债债权额度，在分销期内不得转让。
第64题 [组合型选择题]. 证券投资者保护基金的来源有（）。Ⅰ.国内外机构、组织及个人的捐赠Ⅱ.依法向有关责任方追偿所得和从证券公司破产清算中受偿收入Ⅲ.上海、深圳证券交易所在风险基金分别达到规定的上限后，交易经手费的20%纳入基金Ⅳ.发行股票、可转债等证券时，申购冻结资金的利息收入 [单选题] * A Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ B Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ C Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ(正确答案)
答案解析：选项D正确：证券投资者保护基金的来源：(1)上海、深圳证券交易所在风险基金分别达到规定的上限后，交易经手费的20%纳入基金。(2)所有在中国境内注册的证券公司，按其营业收入的0.5%~5%缴纳基金；经营管理或运作水平较差、风险较高的证券公司，应当按较高比例缴纳基金。各证券公司的具体缴纳比例由基金公司根据证券公司风险状况确定后，报中国证监会批准，并按年进行调整。证券公司缴纳的基金在其营业成本中列支。(3)发行股票、可转债等证券时，申购冻结资金的利息收入。(4)依法向有关责任方追偿所得和从证券公司破产清算中受偿收入。(5)国内外机构、组织及个人的捐赠。(6)其他合法收入。
第65题 [组合型选择题]. 证券市场监管的原则包括（）。Ⅰ.监督与自律相结合的原则 Ⅱ.保护投资者利益原则Ⅲ.“三公”原则 Ⅳ.依法监管原则 [单选题] * A Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ B Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ C Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ(正确答案)
答案解析：选项D正确：证券市场监管的原则有依法监管原则、保护投资者利益原则、“三公”原则以及监督与自律相结合的原则。
第66题 [组合型选择题]. 下列属于经济指标中的同步性指标的包括（）。 Ⅰ.利率水平 Ⅱ.国内生产总值 Ⅲ.个人收入 Ⅳ.企业工资支出 [单选题] * A Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
B Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ(正确答案) C Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ D Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
答案解析：选项B正确：同步性指标的变化基本上与总体经济活动的转变同步，例如个人收入、企业工资支出、国内生产总值、社会商品销售额等。
第67题 [组合型选择题]. 下列服务属于证券投资咨询服务的是（）。 Ⅰ.接受投资人或者客户委托，提供证券、期货投资咨询服务 Ⅱ.举办有关证券、期货投资咨询的讲座、报告会、分析会等 Ⅲ.在报刊上发表证券、期货投资咨询的文章、评论、报告，以及通过电台、电视台等公众传播媒体提供证券、期货投资咨询服务 Ⅳ.通过电话、传真、电脑网络等电信设备系统，提供证券、期货投资咨询服务 [单选题] * A Ⅰ、Ⅱ B Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
D Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ(正确答案)
答案解析：选项D正确：证券投资咨询服务包括以下形式：接受投资人或者客户委托，提供证券、期货投资咨询服务；举办有关证券、期货投资咨询的讲座、报告会、分析会等；在报刊上发表证券、期货投资咨询的文章、评论、报告，以及通过电台、电视台等公众传播媒体提供证券、期货投资咨询服务；通过电话、传真、电脑网络等电信设备系统，提供证券、期货投资咨询服务；中国证监会认定的其他形式。
第68题 [组合型选择题]. 以下属于中央银行负债类业务的是（）。 Ⅰ.储备货币 Ⅱ.对其他金融性公司债权 Ⅲ.不计入储备货币的金融公司存款 Ⅳ.政府存款 [单选题] * A Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ B Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ C Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ(正确答案)
答案解析：选项D正确：中央银行负债业务包括储备货币、不计入储备货币的金融公司存款、发行债券、政府存款、国外存款、自有资金和其他负债。对其他金融性公司债权属于中央银行资产类业务。
第69题 [组合型选择题]. 中央国债登记结算有限责任公司的义务包括( )。Ⅰ.设置账簿Ⅱ.切实保护客户债券安全Ⅲ.为客户保守商业秘密Ⅳ.保存完整业务记录 [单选题] *
A Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ(正确答案) B Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ C Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ D Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
第70题 [组合型选择题]. 中证规模指数包括( )。Ⅰ.中证100指数Ⅱ.中证300指数Ⅲ.中证500指数Ⅳ.中证800指数 [单选题] *
A Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ(正确答案) B Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ C Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ D Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
答案解析：选项D正确：中证规模指数包括中证100指数、中证200指数、中证500指数、中证700指数、中证800指数和中证流通指数。
第71题 [组合型选择题]. 下列关于证券公司开展融资融券业务的说法错误的是（）。Ⅰ.证券公司开展融资融券业务，必须经中国证监会批准Ⅱ.证券公司在向客户融资、融券前，应办理客户征信，了解客户身份、财产与收入状况、证券投资经验和风险偏好，并以书面方式予以记载、保存Ⅲ.证券公司向客户融资、融券，应当向客户收取一定比例的保证金，保证金不可以证券充抵Ⅳ.证券公司应当逐日计算客户交存的担保物价值与其所欠债务的比例 [单选题] * A Ⅱ、Ⅲ B Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ C Ⅲ、Ⅳ
D Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ(正确答案)
答案解析：选项D符合题意：Ⅰ项，最新《证券法》已无此要求；Ⅱ项，证券公司开展融资融券业务，证券公司在向客户融资、融券前，应办理客户征信，了解客户身份、财产与收入状况、证券投资经验和风险偏好，并以书面和电子方式予以记载、保存；Ⅲ项，证券公司向客户融资、融券，应当向客户收取一定比例的保证金，保证金可以证券充抵。
第72题 [组合型选择题]. 下列属于货币政策工具的是( )。Ⅰ.利率Ⅱ.汇率 Ⅲ.收入Ⅳ.借贷 [单选题] * A Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ(正确答案) B Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ C Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
答案解析：选项B正确：货币政策是中央银行利用其掌握的利率、汇率、借贷、货币发行、外汇管理及金融法规等工具，采用的各种控制和调节和货币供应量或信贷规模的方针、政策和措施的总称。收入属于财政政策。
第73题 [组合型选择题]. 下列属于风险内在特性概念的有( )。Ⅰ.不确定性Ⅱ.损失Ⅲ.波动性Ⅳ.危险 [单选题] * A Ⅱ、Ⅳ(正确答案) B Ⅰ、Ⅲ C Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ D Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
答案解析：选项D正确：风险的三种定义从不同的角度揭示了风险的某些内在特性，这些定义主要涉及不确定性、损失、波动性(即对期望的偏离)和危险四个概念，而这些概念体现了风险的本质和内在特性。
第74题 [组合型选择题]. 基金披露义务人包括( )。Ⅰ基金管理人Ⅱ基金托管人Ⅲ召集基金份额持有大会的基金份额持有人Ⅳ中国证券机构规定的法人、公司和其他组织 [单选题] *
A Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ(正确答案) B Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ C Ⅲ、Ⅳ D Ⅰ、Ⅱ
答案解析：选项A正确：基金信息披露义务人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份额持有人大会的基金份额持有人等法律、行政法规和中国证监会规定的自然人、法人和其他组织。
第75题 [组合型选择题]. 风险管理流程包括( )。Ⅰ风险的识别Ⅱ风险的应对Ⅲ风险的衡量Ⅳ风险的监测、预警与报告 [单选题] *
A Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ(正确答案) B Ⅰ、Ⅲ C Ⅱ、Ⅳ D Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
答案解析：选项D正确：证券公司应该根据自身特点制定相应的风险管理流程，以落实各项流动性风险管理政策和制度。在一般情况下，风险管理的流程主要包括：风险的识别，风险的衡量，风险的应对，风险的监测、预警与报告。
第76题 [组合型选择题]. 委托受理的手续和程序分别是（）。Ⅰ.委托受理Ⅱ.委托买卖Ⅲ.委托撤销Ⅳ.委托执行 [单选题] * A Ⅰ、Ⅲ
B Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ(正确答案) C Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ D Ⅱ、Ⅳ
答案解析：选项B正确：委托受理的手续和过程包括委托受理、委托执行和委托撤销。
第77题 [组合型选择题]. 下列关于地方政府债券，说法错误的是（）。Ⅰ.地方政府债券是地方政府根据本地区经济发展和资金需求状况，以承担还本付息责任为前提，向社会筹集资金的的债务凭证Ⅱ.地方政府债券是地方政府根据本地区经济发展和资金需求状况，以承担偿还本金责任为前提，向社会筹集资金的的债务凭证Ⅲ.地方政府债券是地方政府根据本地区经济发展和资金需求状况，以承担还本付息责任为前提，向社会筹集资金的的权益凭证Ⅳ.地方政府债券是地方政府根据本地区经济发展和资金需求状况，以承担偿还本金责任为前提，向社会筹集资金的的权益凭证 [单选题] * A Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ(正确答案) B Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
C Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ D Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
答案解析：选项A符合题意：地方政府债券简称地方债券，也可以被称为地方公债或地方债，是地方政府根据本地区经济发展和资金需求状况，以承担还本付息责任为前提，向社会筹集资金的债务凭证。
第78题 [组合型选择题]. 下列关于金融市场功能的说法，正确的有（）。 Ⅰ.金融市场能够降低搜寻成本和信息成本 Ⅱ.金融资产具有将有形资产产生的风险在资本供求双方之间重新配置的功能 Ⅲ.金融市场上的资产价格变化是资金供求关系变化的反映 Ⅳ.金融资产流动性直接影响实体经济的资金供求 [单选题] * A Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ B Ⅰ、Ⅳ C Ⅱ、Ⅲ
D Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ(正确答案)
答案解析：选项D正确：金融市场功能：资金融通、价格发现、提供流动性、风险管理、降低搜寻成本和信息成本。金融市场能够降低搜寻成本和信息成本；具有将有形资产产生的风险在资本供求双方之间重新配置的功能；金融市场上的资产价格变化是资金供求关系变化的反映。
第79题 [组合型选择题]. 由于（）的不确定性，各种价值模型计算出的股票“内在价值”只是股票真实的内在价值的估计值。Ⅰ.未来收益Ⅱ.账面价值Ⅲ.年度预算Ⅳ.市场利率 [单选题] * A Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ B Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ C Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ D Ⅰ、Ⅳ(正确答案)
答案解析：选项D正确：股票的内在价值即理论价值，即股票未来收益的现值。股票的内在价值决定股票的市场价格，股票的市场价格总是围绕其内在价值波动。研究和发现股票的内在价值，并将内在价值与市场价格相比较，进而决定投资策略
是证券研究人员、投资管理人员的主要任务。由于未来收益及市场利率的不确定性，各种价值模型计算出来的内在价值只是股票真实的内在价值的估计值。经济形势的变化、宏观经济政策的调整、供求关系的变化等都会影响上市公司未来的收益，引起内在价值的变化。
第80题 [组合型选择题]. 一般来说货币的时间价值的计算方式有（）。Ⅰ.现值Ⅱ.单利Ⅲ.复利Ⅳ.终值 [单选题] * A Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ B Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ C Ⅰ、Ⅳ
D Ⅱ、Ⅲ(正确答案)
答案解析：选项D正确：一般来说货币的时间价值的计算方式有：单利和复利。单利也就是始终以最初的本金为基数计算收益，而复利则以本金和利息为基数计息，从而产生利上加利、息上添息的收益倍增效应，也就是“利滚利”。
第81题 [组合型选择题]. 下列选项中，开立证券账户可以通过中国结算公司上海分公司和深圳分公司委托的分布在全国各地的开户代理机构的有（）。Ⅰ.自然人Ⅱ.一般机构Ⅲ.特殊法人机构Ⅳ.证券公司 [单选题] * A Ⅲ、Ⅳ(正确答案) B Ⅰ、Ⅱ C Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ D Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
答案解析：选项A正确：证券公司和基金管理公司等特殊法人机构可以通过中国结算公司上海分公司和深圳分公司委托的分布在全国各地的开户代理机构开立证券账户。
第82题 [组合型选择题]. 利用金融期权进行套期保值的效果有（）。Ⅰ.无论价格发生不利变动或是有利变动均能获得超额收益Ⅱ.在避免价格不利变动造成损失的
同时也必须放弃有利变动可能获得的利益Ⅲ.可以避免价格发生不利变动造成的损失Ⅳ.可以在相当程度上保住价格有利变动带来的利益 [单选题] * A Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ B Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ C Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ D Ⅲ、Ⅳ(正确答案)
答案解析：选项D正确：金融期权与金融期货都是人们常用的套期保值工具，但它们的作用与效果是不同的。人们利用金融期货进行套期保值，在避免价格不利变动造成损失的同时，也必须放弃若价格有利变动可能获得的利益。人们利用金融期权进行套期保值，若价格发生不利变动，套期保值者可通过执行期权来避免损失；若价格发生有利变动，套期保值者又可通过放弃期权来保护利益。这样，通过金融期权交易，既可避免价格不利变动造成的损失(Ⅲ正确)，又可在相当程度上保住价格有利变动而带来的利益(Ⅳ正确)。
第83题 [组合型选择题]. 地方政府一般债券的发行主体可以是（）。Ⅰ.县级政府Ⅱ.省政府Ⅲ.自治区政府Ⅳ.直辖市政府 [单选题] * A Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ B Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ C Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
D Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ(正确答案)
答案解析：选项D正确：地方政府一般债券是指省、自治区、直辖市政府(含经省级政府批准自办债券发行的计划单列市政府)为没有收益的公益性项目发行的、约定一定期限内主要以一般公共预算收入还本付息的政府债券。
第84题 [组合型选择题]. 根据我国证券交易所的相关规定，集合竞价确定成交价的原则为（）。Ⅰ.可实现最大成交量的价格Ⅱ.高于该价格的买入申报全部成交的价格Ⅲ.低于该价格的卖出申报全部成交的价格Ⅳ.与该价格相同的买方或卖方至少有一方全部成交的价格 [单选题] * A Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ(正确答案)
B Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ C Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ D Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
答案解析：选项A正确：集合竞价是指对在规定的一段时间内接受的买卖申报一次性集中撮合的竞价方式。根据我国证券交易所的相关规定，集合竞价确定成交价的原则为：第一，可实现最大成交量的价格。第二，高于该价格的买入申报与低于该价格的卖出申报全部成交的价格。第三，与该价格相同的买方或卖方至少有一方全部成交的价格。
第85题 [组合型选择题]. 证券服务机构主要包括（）。Ⅰ.资信评级机构Ⅱ.证券投资咨询机构Ⅲ.证券登记结算机构Ⅳ.会计师事务所 [单选题] * A Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ B Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ C Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ D Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ(正确答案)
答案解析：选项D正确：证券服务机构，是指依法设立的从事证券服务业务的法人机构，主要包括证券投资咨询机构、财务顾问机构、执行评级机构、资产评估机构、会计师事务所、律师事务所、信息技术系统服务机构等。证券登记结算机构属于自律组织。
第86题 [组合型选择题]. 下列关于同业拆借市场的特点的说法，正确的有（）。Ⅰ.融资期限短Ⅱ.对市场参与者信誉有较高的要求Ⅲ.市场准入严格Ⅳ.利率由双方协商决定 [单选题] * A Ⅰ、Ⅳ B Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
C Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ(正确答案) D Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
答案解析：选项C正确：同业拆借市场具有以下特点：(1)同业拆借市场对进入市场的主体有严格限制，必须是金融机构或指定的某类金融机构才允许进场交易；(Ⅲ正确)(2)融资期限较短，拆借资金的期限多为一日或几日，最长不超过一年；
(Ⅰ正确)(3)交易手段先进，手续简便，成交时间迅捷；(4)交易的无担保性；(Ⅱ正确)(5)市场的拆借利率由供求双方协商议定，随行就市；(Ⅳ正确)(6)免交存款准备金。
第87题 [组合型选择题]. 下列关于金融期权的说法，错误的有（）。Ⅰ.期权交易实际上是一种权利的双方面有偿让渡Ⅱ.期权的买方承担买卖基础工具的义务Ⅲ.期权的卖方可以选择履行合约Ⅳ.期权交易是对选择权的买卖 [单选题] * A Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ B Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ(正确答案) C Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ D Ⅰ、Ⅳ
答案解析：选项B符合题意：金融期权交易实际上是一种权利的单方面有偿让渡(Ⅰ说法错误)。期权的买方以支付一定数量的期权费为代价而拥有了这种权利，但不承担必须买进或卖出的义务(Ⅱ说法错误)；期权的卖方则在收取了一定数量的期权费后，在一定期限内必须无条件服从买方的选择并履行成交时的允诺(Ⅲ说法错误)。期权也称选择权，是期货合约买卖选择权的简称(Ⅳ说法正确)，是一种能在未来某特定时间以特定价格买入或卖出一定数量的某种特定商品的权利。
第88题 [组合型选择题]. 下列关于证券市场产生的说法中，正确的有（）。Ⅰ.相对商品经济而言，证券市场的历史要短暂很多Ⅱ.股份公司的建立，为证券市场的产生提供了现实基础Ⅲ.社会化大生产对资金的巨额需求促进了证券市场的产生Ⅳ.在自给自足的小生产社会中，不太可能存在证券市场 [单选题] * A Ⅰ、Ⅱ
B Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ(正确答案) C Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ D Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
第89题 [组合型选择题]. 下列关于债券流动性风险的说法，正确的有（）。Ⅰ.流动性风险主要用于衡量债券变现的难易程度Ⅱ.买卖价差越小，流动性风险越高Ⅲ.
成交量越大，流动性风险越高Ⅳ.流动性风险对持有债券到期的投资者不再重要 [单选题] * A Ⅱ、Ⅲ B Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ C Ⅰ、Ⅳ(正确答案) D Ⅰ、Ⅱ
第90题 [组合型选择题]. 关于证券登记结算公司的职能，下列说法正确的有（）。Ⅰ.负责证券交易的清算和交收Ⅱ.受发行人委托派发证券权益Ⅲ.证券持有人名册登记Ⅳ.办理与上述业务有关的查询、信息服务 [单选题] * A Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ B Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ
C Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ(正确答案) D Ⅰ、Ⅱ
答案解析：选项C正确：根据《证券法》，证券登记结算机构履行以下职能：(1)证券账户、结算账户的设立；(2)证券的存管和过户；(3)证券持有人名册登记；(4)证券交易的清算和交收；(5)受发行人的委托派发证券权益；(6)办理与上述业务有关的查询、信息服务；(7)国务院证券监督管理机构批准的其他业务。
第91题 [组合型选择题]. 有担保债券按担保品不同，分为（）。Ⅰ.信用债券Ⅱ.抵押债券Ⅲ.质押债券Ⅳ.保证债券 [单选题] * A Ⅱ、Ⅳ
B Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ C Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ(正确答案) D Ⅰ、Ⅲ
答案解析：选项C正确：按担保品不同，有担保债券又分为抵押债券(Ⅱ正确)、质押债券(Ⅲ正确)和保证债券(Ⅳ正确)。抵押债券以不动产作为担保，又被称为“不动产抵押债券”，是指以土地、房屋等不动产作抵押品而发行的一种债券；质押债券以动产或权利作担保，通常以股票、债券或其他证券为担保。发行人主要是控股公
司，用作质押的证券可以是它持有的子公司的股票或债券、其他公司的股票或债券，也可以是公司自身的股票或债券；保证债券以第三人作为担保，担保人或担保全部本息，或仅担保利息。第Ⅳ项，信用债券是无担保债券。
第92题 [组合型选择题]. 优先股票的特征包括（）。Ⅰ.可以约定固定的股息率Ⅱ.股息分派优先Ⅲ.剩余资产分配优先Ⅳ.任何情况下无表决权 [单选题] * A Ⅱ、Ⅲ B Ⅰ、Ⅳ C Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ D Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ(正确答案)
答案解析：选项D正确：优先股票的特征包括：(1)股息率固定；(Ⅰ正确)(2)股息分派优先；(Ⅱ正确)(3)剩余资产分配优先；(Ⅲ正确)(4)一般无表决权(Ⅳ错误)。
第93题 [组合型选择题]. 下列属于证券业从业人员的是（）。Ⅰ.证券公司中从事证券投资咨询的专业人员Ⅱ.基金管理公司中从事研究分析的专业人员Ⅲ.证券资信评估机构中从事资信评估业务的管理人员Ⅳ.证券投资咨询机构中从事证券投资咨询业务的专业人员 [单选题] * A Ⅰ、Ⅳ B Ⅰ、Ⅲ C Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
D Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ(正确答案)
第94题 [组合型选择题]. 利率期货主要包括（）。Ⅰ.债券期货Ⅱ.外汇期货Ⅲ.主要参考利率期货Ⅳ.货币期货 [单选题] * A Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ B Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ C Ⅰ、Ⅲ(正确答案) D Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ
答案解析：选项C正确：利率期货品种主要包括债券期货(Ⅰ正确)和主要参考利率期货(Ⅲ正确)。外汇期货即货币期货。
第95题 [组合型选择题]. 商业票据市场的特点有（）。Ⅰ.资本成本比较低Ⅱ.融资灵活性强Ⅲ.有利于提高发行公司的信誉Ⅳ.对利率的变动不灵敏 [单选题] * A Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ B Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ C Ⅲ、Ⅳ
D Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ(正确答案)
第96题 [组合型选择题]. 关于证券业协会依据《证券法》的有关规定，行使的职责的说法，正确的是（）。Ⅰ.督促会员开展投资者教育和保护活动，维护投资者合法权益Ⅱ.依法维护会员的合法权益，向证券监督管理机构反映会员的建议和要求Ⅲ.制定会员应遵守的规则，组织会员单位的从业人员的业务培训，开展会员间的业务交流Ⅳ.负责对上市公司股东名册进行登记 [单选题] * A Ⅰ、Ⅳ B Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ C Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ D Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ(正确答案)
答案解析：选项D正确：中国证券业协会依据《证券法》的有关规定行使的职责：(1)教育和组织会员及其从业人员遵守证券法律、行政法规，组织开展证券行业诚信建设，督促证券行业履行社会责任；(2)依法维护会员的合法权益，向证券监督管理机构反映会员的建议和要求；(3)督促会员开展投资者教育和保护活动，维护投资者合法权益；(4)制定和实施证券行业自律规则，监督、检查会员及其从业人员行为，对违反法律、行政法规、自律规则或者协会章程的，按照规定给予纪律处分或者实施其他自律管理措施；(5)制定证券行业业务规范，组织从业人员的业务培训；(6)组织会员就证券行业的发展、运作及有关内容进行研究，收集整理、发布证券相关信息，提供会员服务，组织行业交流，引导行业创新发展；(7)对会员之间、会员与客户之间发生的证券业务纠纷进行调解；(8)证券业协会章程规定的其他职责。
第97题 [组合型选择题]. 关于向原股东配股的说法，正确的是（）。Ⅰ.拟配售股份数量拟配售股份数量拟配售股份数量不超过本次配股前股本总额的30%Ⅱ.控股股东应当在股东大会召开前承诺认配股份的数量Ⅲ.采用代销或包销方式发行Ⅳ.代销期限届满，原股东认购股票的数量未达到拟配售数量70%，发行人应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还已经认购的股东 [单选题] * A Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ B Ⅰ、Ⅱ
C Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ(正确答案) D Ⅰ、Ⅲ
答案解析：选项C正确：向原股东配售股份，应当符合下列规定：(1)拟配售股份数量不超过本次配售股份前股本总额的30%；(Ⅰ正确)(2)控股股东应当在股东大会召开前公开承诺认配股份的数量；(Ⅱ正确)(3)采用证券法规定的代销方式发行。(Ⅲ错误)控股股东不履行认配股份的承诺，或者代销期限届满，原股东认购股票的数量未达到拟配售数量百分之七十的，发行人应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还已经认购的股东。(Ⅳ正确)
第98题 [组合型选择题]. 系统性风险通常具有（）特征。Ⅰ.内生性Ⅱ.独立性Ⅲ.关联性Ⅳ.突发性 [单选题] * A Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ(正确答案) B Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ C Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ D Ⅰ、Ⅳ
答案解析：选项A正确：系统性风险是指由于金融体系的部分或全部功能受到破坏，从而引发金融服务的供应大规模中断，并可能对实体经济造成严重负面影响的风险。它是与单体 金融机构风险相对应的，通常具布内生性、关联性、复杂性、突发性、传染性等特征。
第99题 [组合型选择题]. 国别风险管理体系包括的基本要素有（）。Ⅰ.董事会和高级管理层的有效控制Ⅱ.完善的国别风险管理政策和程序Ⅲ.完善的国别风险识别、计量、监测和控制过程Ⅳ.完善的内部控制和审计 [单选题] * A Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ
B Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ(正确答案) C Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ D Ⅲ、Ⅳ
答案解析：选项B正确：国别风险管理体系包括以下基本要素：(1)董事会和高级管理层的有效监控；(2)完善的国别风险管理政策和程序；(3)完善的国别风险识别、计量、监测和控制过程；(4)完善的内部控制和审计。
第100题 [组合型选择题]. 以下属于风险应对的是（）。Ⅰ.风险偏好管理Ⅱ.风险定价与拨备Ⅲ.风险限额Ⅳ.风险缓释 [单选题] * A Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ(正确答案) B Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ C Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ D Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ
答案解析：选项A正确：风险的应对主要是证券公司根据风险识别、计量、监控及预警等情况，针对不同类别、不同发生概率及不同损失程度的风险所采取的应对措施，主要包括风险偏好管理、风险限额、风险定价与拨备、风险缓释以及应急计划等。
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