基金从业资格考试《《私募股权投资》》模拟试题及答案0323-10

基金从业资格考试《私募股权投资》模拟试

题及答案0323-10

1、股权投资基金项目的退出方式包括（ Ⅰ.上市转让退出 Ⅱ.清算退出 Ⅲ.股权转让退出

Ⅳ.挂牌转让退出【单选题】

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:D

答案解析:选项D符合题意：项目退出是指当所投资的企业达到预定条件时，股权投资基金将投资的资本及时收回的过程。具体的退出方式包括上市转让或挂牌转让退出、股权转让退出（包括行业通常所指的回购、并购等）、清算退出。 2、

以下关于基金从业人员申请高级管理人中任职资格中，所具备条件说法正确的有（）。

Ⅰ. 具有基金从业资格；或具有中国证监会认可的其他从事证券工作经历

Ⅱ. 有丰富的专业管理知识和经验，较强的管理工作和业务工作能力以及良好的管理工作业绩

Ⅲ. 拟任基金管理公司高级管理人员的，应具有从事三年以上基金业务或五年以上证券、金融业务工作经历；拟任基金托管部高级管理人员的，应具有三年以上银行工作经历

Ⅳ. 中国证监会规定的其他条件

【单选题】 A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

1

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ C.Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

正确答案:A

答案解析:

根据《基金从业人员资格管理暂行规定》，第十四条 基金从业人员申请高级管理人中任职资格，应当具备下列条件：

（1）具有基金从业资格；或具有中国证监会认可的其他从事证券工作经历；

（2）有丰富的专业管理知识和经验，较强的管理工作和业务工作能力以及良好的管理工作业绩；

（3）拟任基金管理公司高级管理人员的，应具有从事三年以上基金业务或五年以上证券、金融业务工作经历；拟任基金托管部高级管理人员的，应具有三年以上银行工作经历；

（4）中国证监会规定的其他条件。

3、私募股权投资属于（）。【单选题】

A.长期投资

B.中长期投资

C.中期投资

D.短期投资

正确答案:B

答案解析:私募股权投资属于中长期投资。

4、下列不属于股权投资基金管理人、股权投资基金销售机构在宣传推介过程中不得有的行为是（）。【单选题】

A.口头或者通过签订回购协议、承诺函等方式直接或者间接向投资者承诺投资本金不受损失或者最低收益，或者预测收益率

B.夸大宣传、片面宣传股权投资基金，违规使用安全、承诺、保险、避险、有保障、高收益、无风险、本金无忧等可能使投资者认为投资股权投资基金没有风险的表述

2

C.宣传推介材料有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏

D.通过报刊、电台、电视、 互联网等公众传播媒体或者讲座、报告会、分析会和布告、传单、手机短信、微信、博客和电子邮件等方式，向特定对象宣传推介

正确答案:D

答案解析:

5、成长投资的考察重点是( )。【单选题】

A.为管理团队和产品服务部分

B.产品服务、发展战略及市场因素

C.管理团队、资产质量

D.融资运用、发展战略以及风险分析

正确答案:B

答案解析: 6、

股权投资基金管理机构设立（）对投资项目行使投资决策权。

【单选题】 A.股东大会

B.投资决策委员会

C.持有人大会 D.董事会

正确答案:B

答案解析:股权投资基金管理机构设立投资决策委员会对投资项目行使投资决策权。

7、网站公示的基金管理人基本情况包括基金管理人的名称、成立时间、登记时间、住所、联系方式、主要负责人等基本信息以及（）。【单选题】

3

A.基本财务信息

B.基金工作经历

C.基本诚信信息

D.基本家庭信息

正确答案:C

答案解析:选项C正确：基金管理人提供的登记申请材料完备的，基金业协会应当自收齐登记材料之曰起20个工作日内，以通过网站公示基金管理人基本情况的方式，为基金管理人办结登记手续。 网站公示的基金管理人基本情况包括基金管理人的名称、成立时间、登记时间、住所、联系方式、主要负责人等基本信息以及基本诚信信息。 8、

目前，我国基金卖出股票按照1‰的税率征收（）。

【单选题】 A.营业税 B.所得税 C.增值税

D.股票交易印花税

正确答案:D

答案解析:基金卖出股票时按照1‰的税率征收证券（股票）交易印花税，而对买入交易不再征收印花税，即对印花税实行单向征收对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入、股权的股息、红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 9、

公司型基金与合伙型基金均由（ ）进行管理。

【单选题】 A.中国基金业协会

B.上海交易所

C.深圳交易所

4

D.工商登记机构

正确答案:D

答案解析:公司型基金与合伙型基金均由工商登记机构进行管理，因而设立步骤相同，分别为：名称预先核准、申请设立登记、领取营业执照和基金备案。

10、创业投资企业采取股权投资方式投资于未上市中小高新技术企业2年以上（含2年），凡符合条件的，可按其对中小高新技术企业投资额的（）抵扣该创业投资企业的应纳税所得额。【单选题】 A.25% B.50% C.70% D.75%

正确答案:C

答案解析:选项C正确：在税收支持方面，2007年2月，《财政部、国家税务总局关于促进创业投资企业发展有关税收政策的通知》发布，通知明确，创业投资企业采取股权投资方式投资于未上市中小高新技术企业2年以上（含2年），凡符合条件的，可按其对中小高新技术企业投资额的70%抵扣该创业投资企业的应纳税所得额。此政策的基本原则不仅后来体现到《企业所得税法》，政策本身的操作细则也随后发布，2017年4月，财税部门还就创业投资企业和天使投资人投资初创期科技型企业出台了试点政策。

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