花椒基地建设及深加工项目

可 行 性 分 析 报 告

本项目为农林产品深加工项目，是顺势而为的一个技改扩能项目，符合国家、地区经济社会发展需要以及产业规划和产业布局，也符合“生态林业建设”和“十一五”经济发展计划。符合国家农业产业政策和省、市、县农业产业化发展政策，培育了地方特色产业和优势产业，促进了种植结构的优化、农民增收致富和农业增效，对发展农村经济，解决“三农”问题，有积极作用，可成为经济发展新的增长点。项目的建设意义重大，有利于推动农业产业化进程；同时，项目建设实行“公司+农户+基地”的新型管理和经济联结模式，对当前我国农业产业结构的调整和农民收入的增加都是非常必要的。因此，实施本项目是十分必要的和切实可行的。

本项目完成后，可实现年产值2440万元，利税总额593万元，投资利税率达43.1%，静态投资回收期(含建设期)3.9年，盈亏平衡点50.8％，具有较好的赢利及资金增值能力。同时项目的实施可使农民增收750万元左右,为椒农不断增长花椒产量找到好的出路，激发椒农的种椒积极性，并大大有利于“退耕还林”和“四荒”开发利用，防治水土流失，具有良好的社会和生态效益。

项目承担单位在花椒油加工生产方面已经具备良好基础，有技术、有品牌，目前产品供不应求，在全省及周边省市都有市场覆盖，销售体系健全，市场前景十分广阔，对本项目的进一步发展壮大具有十分有利的条件，能够完成申报的各项指标。

通过对该项目的可行性综合分析，项目的建设条件具备，产品方案可行，投资预算和进度安排科学合理，技术有保障，市场前景广阔，具有良好的经济效益、社会效益和生态效益，项目建设可行，应早建设早受益。

产品市场供求现状 1、供应状况

花椒是我国栽培历史悠久、分布很广泛的香料油料树种，种植面积和产量以及花椒品种居世界首位。花椒产于我国北部至西南，野生于秦岭及泰山两脉海拔1000m以下的地区。除东北、内蒙古等少数地区外，在我国广为栽培。河南、河北、山西、陕西、甘肃、四川、重庆、湖北、湖南、山东、江苏、浙江、江西、福建、广东、广西、云南、贵州、西藏等省区较多，并大多栽培于低山丘陵，梯田边缘和庭园周围。近几年已形成了陕西的韩城、山东的泰安、四川的金阳、茂汶、汉源、重庆的江津等全国闻名的花椒产业基地。花椒的种植已由零星的点状分布向连片种植发展。

我国花椒资源丰富，但加工程度太低，技术落后，加工品种很少，绝大多数以整粒散装形式销售和消费，这为千家万户的生活带来极大的不方便。少量以品质较差的花椒油和微量的花椒精深加工产品形式销售消费，是以干花椒为原料进行菜油热浸加工的，大多是手工作坊式生产，技术含量低，检测手段落后，花椒油的香气、麻味存在严重不足，不同批次的产品质量不稳定，在贮存销售过程中香气还会散失。市场上花椒的深加工产品缺乏，这与我国是花椒的主产国和消费大国极不相称，也给食品工业、餐饮业和家庭使用带来极大的不方便、不卫生。国内已建成一部分系列油加工企业，花椒的食用方式已逐步由颗粒或面剂向油剂方面发展。

2、消费状况

花椒被誉为“八大调味品”之一，是中国、日本和东南亚国家和地区食品工业、餐饮业和家庭烹饪常用的香辛调味料和中药配料。花椒的主要食用价值有：花椒果皮提供食品的麻味和花椒风味，具有除腥

去膻的作用；花椒籽提取毛油，用于化工，经精炼制成高级保健食用油（含90%不饱和脂肪酸，α -亚麻酸占30%），籽粕富含蛋白和微量元素，可作饲料、有机肥等；提取生物活性物质；花椒叶作凉拌菜、酱腌菜等食用蔬菜，制成花椒叶茶销售，还可提取芳香油，作为调配食用香精的原料。

我国目前大约年产干花椒8万吨左右，花椒果皮90％以上仍以整粒散装形式消费，产品单一且同质化严重。少量以品质较差的花椒油和微量的花椒精深加工产品形式消费，市场上花椒的深加工产品缺乏，这与我国是花椒的主产国和消费大国极不相称，也给食品工业、餐饮业和家庭使用带来极大的不方便、不卫生。国内已建成一部分系列油加工企业，花椒的食用方式已逐步由颗粒或面剂向油剂方面发展。花椒精是用干花椒通过醇溶剂提取花椒中的麻味物质，制成的具有纯正麻味的浓缩物，具有卫生、方便、易贮存和运输的特点，产品受到国内外市场的青睐。

2.1.2 市场前景分析

随着人们生活水平不断提高，食品将更加多元化，调味品的种类和需求也日益增加。昔日调味品这个副食小行业已迅速发展成为一个令世人瞩目的大产业，目前中国新型调味品的年销售量约为180万吨，并向营养、卫生、方便、适口，品种多样化、复合方便化、高档化、营养保健化方向发展。由于中国人的消费特点和人口众多的国情，中国在过去、现在和将来都是调味品生产大国和消费大国，现在调味品市场正以城市为主转为以农村市场为主。花椒作为调味品，据统计，仅东南亚和日本的家庭消费市场年需求就在2.0万吨以上，70%以上是从中国进口，加入WTO后，全世界的华人迫切需要花椒及其加工制品，中国调味品工业协会预计花椒的消费每年将以5％－10％的速

度增加，花椒的加工制品的需求将以20％的速度逐年递增。同时花椒具有特殊的药效和其它功效，项目主打产品花椒芳香油更是一种贵重工业原料，食品、医药、香水、制药工业都离不开芳香油，人们对来自植物本体的芳香油越来越青睐。作为一种长线产品，它将较之许多产品更具长久生命力和竞争力，特别是许多国家不产后少产花椒，对花椒芳香油的需求量将更一步的增长。将花椒深加工拓展到诸如空气清醒剂、杀虫剂和香精香料甚至药品等产品，预计年新增花椒需求10万吨以上。因此对花椒深加工开发具有广阔的市场前景和巨大的市场潜力。 资源开发价值

花椒是芸香料花椒属多年生植物，果实含有挥发性油和脂肪，可作食品香料和香精原料。花椒具有优异的食用价值：1）花椒果皮是“八大调味品”之一，提供食品的麻味和花椒风味；具有除腥去膻的作用。2）花椒籽用于提取毛油，用于化工，经精炼制成高级保健食用油（含90%不饱和脂肪酸，α -亚麻酸占30%）；籽粕富含蛋白和微量元素，可作饲料、有机肥等；提取生物活性物质。3）花椒叶可作凉拌菜、酱腌菜等食用蔬菜；制成花椒叶茶销售；可提取芳香油，作为调配食用香精的原料。花椒优异的食用价值决定了花椒具有极高的大开发价值。

九叶青花椒特征

1、生物特征：九叶青花椒属温带树种，在生长发育期需较高温度，一年生的九叶青花椒苗在温度降至-18℃时，枝条即受冻害；15年以上大树可抗-25℃低温；在山地阳坡土层浅、昼夜温差的地方易发生冻害。该树耐干旱，在年降雨1000毫米的地区，生长良好，结果率高；遇干旱气候，树叶发生卷曲萎缩，降雨后，能恢复生长；该树不耐涝，短期内积水或洪水冲刷都能使花椒树死亡。适宜在海拔600－1500米处深厚肥沃的土中栽植。该树对土壤酸碱度要求不高，在

阴地和湿地种植生长和结果均差。该树喜阳光，萌芽力强，耐强度修剪,隐芽寿命较长，对多年生枝进行更新，可延缓衰老、延长结果期。该树根系发达，有保持水土流失的作用。

2、生长特征：一般在3月上中旬萌芽并出现花蕾，3月中下旬至 4月上旬花盛开，气温高时还可能提前；4月中旬花谢，下旬果实开始发育，6月中旬果实呈青色；最佳的采收时间是7月，种子在立秋前后成熟，如不及时采收就自行脱落。

一年枝条有两个生长高峰：4月中旬至6月上旬是速生二次生长高峰，8月下旬转缓，9月中旬生长停止，11月进入休眠期。

生长快、结果早，管理好的椒树第二年可结果，每株产鲜椒0.5公斤左右；3-4年大量结果，单株产量4公斤左右，并延续10-15年，最高可达20年以上。生长寿命30-40年，衰老后可采用砍伐萌芽更新。 二、市场分析

目前全国整体花椒市场是处于一个供不应求的阶段，且95%都用于食用，花椒的深加工和出口处于一个起步阶段，因此，市场潜力很大，短期内出现供大于求的可能性不大，完全可以放心投资基地的建设。最近两年利用花椒籽榨油的企业也越来越多，花椒嫩叶还可以作为蔬菜食用，花椒真可谓是全身都是宝。

现在许多产业都在向集约化方向发展，作为花椒产业肯定也不例外。要向规模要效益，而不能一味的价格上面找出路。同样是种粮食，北方一些种粮大户年赚几十万，而西部一些地方却要国家救济粮过活，这是为什么，我想规模、科学的管理在里面起的作用很大。基地和农户相比优势在哪里呢？首先管理成本低，面积大，分摊下来管理成本肯定低。其次品质好，基地统一引种，统一管理，统一采摘下来的花椒不管是麻度、香味、还是外观颜色肯定都要比农户的好，更受经销商的欢迎。客商也喜欢和基地打交道，因为省事，而且品质有保障。深加工厂家那就更不用说了，包括对绿色食品这些要求比较高的商家，肯定首选花椒基地的产品。

那么九叶青作为花椒家族中的新兴成员，是凭什么受到大家的亲睐的呢？首先，在食用方面，九叶青不管是从香味，还是麻度，还是外观，都是花椒家族里边出类拔萃的。大家都知道重庆饮食最出名的就是火锅，以其麻辣在饮食届占得了一席之地。在火锅店里面，几乎全部选用九叶青。虽然九叶青的市场售价几乎比其他一些红花椒的翻了一番，但是有了它，却可以让火锅店开到全国任何一个城市，全国闻名。

上面是九叶青在目前主要消费市场的优势，那么大家肯定做基地之前肯定都会在想，市场总有饱和的一天，那么我怎么来延长我的产品的生命周期，使我的产品相对于其他的花椒抗风险能力更强呢？深加工肯定是首选之路。以前已经有太多做各种水果盲目扩种，又没有深加工项目跟进，最后导致果子在树子直接烂掉，砍树走人的例子。既然要做深加工，对原料的要求就肯定高，要想加工出来的产品有市场，品质和加工成本是关键。这时候，对花椒的要求就比饮食这一块要求肯定高多了，就不仅仅是停留在一个表面的色香味了。对花椒里面具体的有效成分含量肯定就有一定的要求，我不希望大家的花椒像三鹿奶农一样因为达不到厂家的检测标准而去想些歪点子，在大家开始投资做这个之前，就给大家推荐目前花椒品种里面有效成分各项检测指标均为最高的九叶青，让大家少走弯路。我想在花椒各品种的生产成本和产量都差不多的情况下，大家都应该知道该选哪个更有竞争力的品种了。从最近两年江津九叶青的价格走势也可以看出目前九叶青的受欢迎程度，08年鲜花椒平均是3.5一斤，09年也就是今年是5.6一斤，2010年最高达到7元一斤。因为我们这最近几年都是外地客商直接到基地或者农户手里收购，基本上就是鲜花椒就被订购一空。晒干了卖的相当少。干花椒一般的售价在30左右，最高到35块一斤，这些都是客商到我们这农户的收购价。 三、投入产出分析(以100亩为例） （一）投入分析：

1.土地租金 这在投入成本里占到很大比重，一般荒山坡地各地价格有所不同，低到几块一亩，高到200的都有，在这里就以100块为例. 100块*100亩=10000/年

2.常驻员工工资 100亩花椒基地平时管理人员需要1-2名，一每月工资1000块计算 1000*12个月*平均1.5人=18000/年

3.肥料费用 有机肥或者化肥均可，化肥以复合肥为主，一年施肥2-3次，一般费用是300-400，如果土地比较贫瘠，可能稍微高一点，根据实际情况而定。 400元/亩*100亩=40000元

4.采摘费用 一般采摘的费用是0.5一斤 以亩产900斤为例 900斤/亩*100亩*0.5元/斤=45000元

5.修剪费用 花椒剪枝比较重要，且季节性很强，最好请人集中时间修剪最佳 100元/亩*100亩=10000元 6.种苗费用 一般每亩栽160-200株

180株/亩*100亩*7元/株=126000元

第一年的投资=种苗126000+土地租金10000+员工工资18000+肥料40000=194000元 第二年的投资=租金10000+工资18000+肥料40000=68000元

第三年的投资=租金10000+工资18000+肥料40000+采摘费用20000=88000元

第四年的投资=租金10000+工资18000+肥料40000+采摘费用45000+修剪10000=123000 第五年以后投入基本是恒定的了，5年总投入596000元。

（二）产出分析

九叶青一般第二年挂果，三四年进入丰产。第三年可以达到盛产产量的40%左右

第三年收益=900斤/亩*40%*100亩*7元/斤=252000元 第四年以后=900斤/亩*100亩*7元/斤=630000元

从上面的数据可以看出来，九叶青的投入产出比是相当高的，有相当大的盈利空间，完全可以抵御市场价格的波动。

组织机构

为确保本项目的顺利推进，已成立技改工程领导小组，负责本项目的总体策划、运筹协调与推进等工作。

本项目组织管理机构设置按现代企业管理制度模式设立，为达到高效率运行，岗位人员配置应尽量精简。

本项目企业组织管理机构运行模式详见图12–1。

图12–1 企业组织管理机构

董 事 会 监 事 会

总 经 理

副 总 经 理 副 总 经 理

办公室人事部 供应部 销售部 财务部 生产部品控部

股东会是企业最高决策机关，在股东会的领导下实行总经理负责制，由总经理主持日常经营事务，总经理对股东会负责。总经理以下设副总经理，分别管理相应部门，各部门都在总经理的领导下开展工作，具体如下：

材料供应由供应部负责，生产部负责产品的生产，品管部负责产品的品质管理及检验，产品销售及策划由销售部及各个具体的事业部负责，财务部负责资金的策划及日常的财务活动，并对其它部门进行财务监督，各个部门均对总经理负责。

劳动定员

全年生产日为300天，各管理部门原则上采用为长白班制。生产车间为三班制，总定员80人，大学以上学历占企业总人数20%，其它人员应具备高中或职中以上文化。劳动定员详见表12－1。

表12－1 序 号 一 二

劳动定员表

管理人员 20 3 17 3 2 1 23 技术人员 11 8 3 11 工人 46 46 46 合计 20 3 17 60 56 4 80 备注 部门 管理机构 企业领导 行政、财务、供销 生产机构 生产部 品控部 合 计 经营管理措施

本项目经营管理执行《中华人民共和国公司法》的有关规定，全面推行现代化企业管理，建立简捷、实用、高效的管理体系，做到管理科学化、制度化、规范化、系统化、现代化。

项目管理实施评审制度，提高立项科学性；工程建设全面实行“项

目法人制”、“招投标监理制”，确保工程进度，努力提高建设质量。加强中期检查和项目验收工作，全面完成项目任务。

项目实施过程中，从全面质量管理、人事管理、财务管理、销售管理、企业文化建设等方面着手，建立健全各项规章制度，力求做到机构精简、工作高效。制定《质量手册》、《质量程序文件》、《质量管理奖惩条例》等质量管理体系文件，建立质量保障体系；“以人为本”，把竞争机制引入人事管理制度，建立“择优录用、竞争上岗”的管理办法；建立立足省内、外市场、开拓国际市场的市场管理方针，实行人无我有、人有我优的产品开发及质量方针；严格按《企业会计准则》和《企业制度》执行财务活动。通过这一系列现代化管理措施，保证项目正常运转，提高经济效益，在企业发展壮大的同时，进一步提高农民的收入，最大限度地发挥项目效益。

技术培训

由于本项目技术属于自主开发，达到国内先进水平，通过技术改造，应用了新技术、新设备、新工艺，技术含量较高，对管理人员、经营人员、技术人员的素质要求较高，既懂管理与技术业务，文化程度相当于大专以上，又有实际经验。对一线操作工要求有高中以上文化程度。

项目的实施需要不断加强管理，提高人员素质，完善机制。在项目即将建成之时，必须对管理人员和生产工人进行上岗技术、技能培训，培训工作请专业人士进行上课讲授，有选择性的分批进行，针对各自技术要求和操作要求培训，同时需对员工进行必要的卫生、安全、劳动保护等基本知识宣讲，以达到项目实施要求，管理人员和技术人员需采取招聘制择优录用，应保证企业相关员工的技术水平达标后才能通过验收。在生产上，要由相关专家对关键技术工种进行岗前培训，

实行达标上岗。各部门岗位员工的业务、技术、人事考核培训每年不低于4次，培训内容上报企业审核执行，作到岗前培训和严格考核制度。各部门岗位员工的业务、技术、人事考核培训由各部门进行实施，培训内容上报企业审核执行，作到岗前培训和严格考核制度。

建设进度安排计划

阶 段 1月 2月 3月 4月 5月 6月 7月 8月 9月 10月 11月 12月 前期工作 工程招标 工程设计 建筑施工设备选购 设备安装调试 试生产 竣工验收

建设期管理

1、项目由企业成立项目建设办公室实施管理。项目建设办公室负责拟定项目建设方案、工程方案，负责项目建设的检查和监督，及时协调项目建设中出现的问题。

2、为保证项目顺利实施，提高项目贷款资金的使用效益，在深入调查研究的基础上，制定详细的实施计划，落实制度、规定，使整个项目有序开展。

3、严格按建设项目资金管理规定，做到专户储存、专账核算、专款专用。

4、为确保项目质量和进度，建立项目管理责任制，明确分工和工作要求，将责任落实到人；保证按质、按期完成项目建设施工。

项目总投资

本项目总投资1000万元，其中：固定资产投资864万元,铺底流动资金136万元。

项目总资金

本项目总资金1317万元，其中：固定资产投资864万元,流动资金453万元。 分年资金投入计划

根据工程实施进度计划和投产初期生产计划,安排分年用款计划如下:

1、固定资产投资：本工程建设期1年,建设期内投入全部资金864万元。

2、 流动资金: 项目流动资金根据生产负荷逐年投入, 根据投产计划,第一年生产能力达80%时, 投入流动资金373万元, 第二年生产能力达100%时, 投入流动资金80万元。

财务评价依据

1、按照国家现行财务制度计列各项费用

盈余公积金、公益金分别按税后利润的10％和5%。 2、税收政策

根据国家有关规定，产品增值税率17%，城市建设维护税7%，教育费附加3%，原料进项税13%。 所得税率33%。

3、本项目贴现率10%,项目计算期11年。

4、本项目拟一年建成，第二年投产，当年生产负荷达到设计能力的80%，第三年生产负荷达到设计能力的100%。 本项目评价按含税价计算

综合评价和论证结论

本项目以国家“西部大开发战略”、“林业产业建设”、和食品工业、农业政策等大政方针为指导，以市场为导向，以本市丰富的资源优势和成熟的种、养殖技术为基础，通过扩建现有的规模，以充分开发利用本市的资源为优势，生产更多的特色产品，可实现高效益和高市场竞争力。该项目以四川农业大学为技术支撑，能保证项目的顺利实施；另一方面，该项目建设走技术产业化的道路，把科技成果运用到生产中，把先进科学技术转化为生产力，从而实现技术成果的经济价值。项目具备另实施的基础条件，项目建设的工厂选址符合绵竹市土地规划，建设用地已经落实，交通便捷，基础及配套设施齐备。

该项目实施后，经估算可实现销售收入3000万元，利润900万元，税金600万元；还可以直接促进本市的种、养植业发展和退耕还林、四荒地的开发利用，保持水土，带一批相关产业发展，具有较大社会、经济和生态效益。

结论

综上所述，该项目符合国家大政方针的发展方向，产品独具特色，市场前景好，社会、生态效益显著，建设提请专家组论证和上报审批，立项建设。

项目建设的目的和意义

“5.12”特大地震使农业产业受到不同程度的损失，根据灾后恢复重建规化，加快种植业、养殖业发展，推进农业结构调整，促进农民收入增加，是当前乃至今后的一项重要

工作。针对当前农户普遍存在种植、养殖规模小，销售渠道不畅等问题，根据市委、市政府的有关要求，为带动周边农户搞好种、养业发展，并帮助农户解决销售问题，实现增产增收目标，决定发展该项目。通过种植基地建设，带动农户种植，在统一提供种苗和技术指导的前提下，并签定收购合同，制定最低收购保护价，确保农户种植收益。三是通过公司收购农户产品，进行加工，很受市场欢迎，从而实现加工增值，确保公司取得较好的效益。该项目建成后，将带动更多的农户发展特色种养业，进一步推进农业结构调整和现代农业产业化发展步伐，促进农民收入持续增加。 项目建成后经济和社会效益分析

种植示范基地及加工项目全部建设完成投产后。每年可加工花椒油及其它调味料650吨，加工各类果蔬罐头2500吨，其中（菌类产品1150吨、大蒜产品850吨、水果深加工产品500吨）。年销售收入预计将达到9737万元，年税预计达到486万元。同时，由于公司用工需要，将解决农民工50余人长年到公司就业，季节性用农民工约300—500人，年支付劳务费预计125万元。可直接带动1000余户农户发展种植业，解决了当地种植农户农产品销售渠道不畅的问题。通过的种植示范基地带动和加工原料的收购，一方面可以满足公司农产品加工原料的需求，促进企业不断壮大发展，另一方面可以进一步推进我市农业结构调整，促进农民

收入的增加。另外，通过项目建设，将在本地起到较好典型示范作用，为农户的稳定，带动当地农户积极发展农业产业做出贡献。

项目建设的主要措施

为确保种植基地及加工项目建设的顺利实施，公司积极想办法、添措施，重点做了以下几个方面的工作。一是积极争取科研单位与兄弟企业的帮助与支持。目前，公司已与四川农业大学签订了技术开发合同，与四川汉源县梨之香调味食品厂建立了技术交流合作关系。在项目建设阶段和项目建成后，他们将给予公司大力的技术指导和技术培训，促进项目建设及建成后加工生产的顺利进行。二是积极争取当地党委、政府的支持，在项目建设用地、项目工程建设、项目基地建设、农民工的使用等方面将给予大力的协调、组织和帮助。促进项目建设顺利推进。三是为保证整个项目建设资金得到落实，一方面公司积极筹措资金。目前自筹资金部份基本落实到位，正在与金融部门商谈，申请银行贷款部份，同时积极向市政府汇报，争取市上给予部份产业发展补助资金。四是在项目建设中，严格按照规划设计进行施工，并加强整个工程建设的管理，确保工程建设质量。同时，在项目建设资金使用上，严格资金管理，建立健全专用帐户，实行专款专用。五是加强技术人才的引进，为保证公司产品质量，并不断开发新的产品，农产品加工厂建成后，公司将积极引

进技术人才，搞好职工培训，加强产品规范生产，加强产品检测，确保产品的质量安全。六是积极开拓市场，在农产品加工的同时，公司将加强市场分析，根据市场需求，不断推出系列化加工产品，并在产品包装、产品品牌、产品宣传等方面下功夫，使产品在市场上始终具备较强的竞争力。七是积极建设原料基地，通过项目建设的示范带动，引导当地农民发展花椒等种植。在发展过程中，公司将给予农户提供种苗、技术指导，产品合同收购等方面的支持和帮助，确保原料基地逐步扩大发展，保证公司产品加工的原料需求。八是公司将按照项目建设时间加快建设，在所有项目完全建成后，公司将请市上有关部门组织专家对项目建设情况进行严格的检查验收，确保项目真正成为一个推进我市农业产业结构调整，带动农民收入增加的一个特色产业。

二〇一〇年五月十一日